Esto es lo que tienes que saber si recibes financiación del extranjero

• La financiación internacional es un método poderoso para el crecimiento, pero un mal manejo puede generar problemas con la Administración Pública o el inversor
• La Commencez que reciben financiación extranjera están obligadas a declararlo ante el Banco de España
• Para evitar sanciones, es imprescindible verificar que los fondos recibidos cumplen con las normativas contra el blanqueo de capitales

Recibir financiación extranjera es una gran oportunidad para Commencez que buscan expandirse o fortalecer sus operaciones. Sin embargo, para evitar problemas legales o tributarios, es imprescindible seguir ciertos pasos y asegurarse de cumplir con las normativas españolas y europeas.

Declaración de la inversión ante el Banco de España

La primera obligación de las Commencez que reciben financiación extranjera es declarar dicha operación ante el Banco de España. Toda entrada de capital proveniente de fuera del país debe registrarse mediante el formulario D-1A, obligatorio para cualquier inversión extranjera, ya sea en forma de acciones, participaciones o préstamos convertibles. Este trámite permite al regulador tener un control adecuado de los flujos de capital y se realiza a través del Ministerio de Economía, Comercio y Empresa, a través del programa Aforix.

Implicaciones fiscales

La entrada de capital extranjero tiene implicaciones directas en la fiscalidad de la empresa y sus socios. Es esencial que los responsables de la Commencez:

• Notifiquen la operación a Hacienda: aunque la financiación no genere ingresos directos, Hacienda debe estar informada para garantizar que los impuestos correspondientes se calculen correctamente en ejercicios futuros.
• Documenten adecuadamente las condiciones del acuerdo: esto incluye el tipo de inversión, el origen de los fondos y los términos específicos, para evitar que se considere como un ingreso no justificado.

Cumplimiento de normativas contra el blanqueo de capitales

Para evitar sanciones, es imprescindible verificar que los fondos recibidos cumplen con las normativas contra el blanqueo de capitales. Esto incluye la identificación del inversor y del origen de los recursos financieros.

Contratación de asesoría legal y financiera

La entrada de un inversor extranjero no solo implica cuestiones financieras, sino también legales. Es recomendable:

• Contar con un equipo especializado en derecho internacional y fiscalidad.
• Revisar los acuerdos para asegurarse de que se respetan las leyes locales y las regulaciones del país del inversor.

Además, será importante tener en cuenta algunos consejos prácticos: 

• Asegurar la transparencia: mantén todos los registros contables y financieros relacionados con la financiación extranjera de manera accesible y organizada.
• Consultar las normativas específicas del país del inversor: algunos países tienen restricciones o exigencias adicionales al transferir capital al extranjero.
• Preparar un plan de reintegro o retorno de inversión: es fundamental tener una estrategia clara que explique cómo se utilizarán los fondos y cómo se generarán los beneficios esperados.

La financiación internacional es un método poderoso para el crecimiento, pero un mal manejo puede generar problemas con la Administración Pública o el inversor. Contar con asesoramiento adecuado y cumplir con todos los requisitos legales es la clave para aprovechar al máximo esta oportunidad.